Музыкальная комедия с танцами и песнями поставлена по мотивам повести Алексея Толстого «Граф Калиостро». Человек, который называл себя «Граф Калиостро» — авантюрист. Для него не составляло проблем играть на чувствах людей — страх, ненависть, симпатия — хватало взгляда. Но российские власти распознали мошенника. В фильме граф скрывается от погони, и одновременно пытается найти составляющие того чувства, что вызывать он не умеет — Любовь. Граф считает, что если найдёт Формулу Любви, он станет равным Господу Богу.